Татьяна Алёхина Всё в семью. Личные финансы
Глава 1. Повод написания книги «Личные финансы. Всё в семью»
Семья – самое главное в жизни. С заботой о семье мы стараемся дать своей семье большее. Для финансового благополучия много работаем, не уделяя достаточное внимание супругу, детям, родителям…..
А ведь можно по-другому! По-другому взглянуть на ситуацию, поддерживать друг друга, уделять больше внимания своим родным, вместе отдыхать, быть финансово подкованным и обеспечивать свою семью!
Все в семью! Лёгкого прочтения! И результата!
Глава 2. Мотивация успеха и нацеленность на финансовый результат
Статья 2.1 Дневник успеха и финансового благополучия
Собственный дневник успеха и финансового благополучия может быть полезен человеку.
С помощью собственного дневника ты сам задаешься целью и мотивируешь себя (при желании и семью) на успех и финансовую цель.
Дневник спеха – это планирование и перечень своих личных побед над собой. Человек раз в месяц (или раз в год, раз в неделю) записывает свои конкретные достижения, свою работу над собой на пути к успеху и финансовому благополучию.
Для тех, кого не поддерживают в начинаниях, завести свой собственный дневник успеха – хороший выход, его уже не сломать на пути достижения цели негативным отзывом из окружения. Человек просто верит в себя, даже когда другие не верят.
Дневник успеха и финансового благополучия может дать:
1.Рост самооценки.
2.Рост мотивации к достижениям.
Дневник помогает начать задуманное и завершить начатое. Повторное возвращение к записям помогает преодолеть точки кризиса, которые неизбежны в жизни любого человека. Человек, у которого ведение дневника успеха войдет в привычку, станет более мотивированным.
3.Личностный рост. Накапливая в дневнике список своих личных побед, человек растёт умственно и интеллектуально.
4.Позитивное отношение к жизни и к себе. Ведя дневник, человек невольно сосредотачивается на положительных моментах, прибавляет уверенность себе. Мысли материальны! Человек, у которого ведение дневника успеха войдет в привычку, научится подмечать положительные моменты, и с каждым днем у него будет находиться все больше поводов хвалить себя.
5.Визуализация, инфографика, записи на будущее, пометки достижения своих успехов и выполнения финансовых целей помогают человеку четко формулировать свою будущую цель и проделывать работу для достижения успеха и финансового благополучия.
6.Получить конкретный финансовый результат, зафиксировать его и напомнить самому себе, как ты крут! Человек, у которого ведение дневника успеха войдет в привычку, наглядно подтвердит, что ему есть чем гордиться.
7.Увидеть динамику роста своих финансовых успехов по годам, месяцам!
8. Человек сможет контролировать свой путь к цели. С помощью Дневника успеха и финансового благополучия намного проще себя проконтролировать и организовать.
Действия:
Заводите тетрадь, блокнот, ежедневник. Кто-то скачивает приложение.
Периодически делайте записи. Записывайте все, что получилось, за что Вы остались довольны собой – все, что вызвало положительные эмоции и хороший финансовый результат!
Если появилась хорошая мысль на будущее, тему записываем сразу для дальнейших проработок, иначе можно забыть.
Вести дневник нужно систематически, а не от случая к случаю. Удачи в Ваших начинаниях!
Глава 3. Финансовая грамотность
Статья 3.1 Актуальные финансовые привычки
Актуальные финансовые привычки современного человека:
1. Вести учёт доходов и расходов. В помощь приложение смартфона, таблица Excel
2. Планировать свой бюджет
3. Мониторить цены на товары и услуги
4. Тратить меньше, чем зарабатывать
5. Избегать импульсивных покупок
6. Пользоваться кешбэками по максимуму
7. Пользоваться налоговыми вычетами и другими бонусами от государства
8. Не копить ненужный хлам, выставлять на продажу ненужные вещи
9. Вовремя оплачивать счета и кредиты
10. Иметь финансовую подушку безопасности и копить
11. Не бояться инвестировать свободные деньги
12. Вести дневник успеха. Записывайте свои успехи и своей семьи на пути достижения к своей цели.
13. Оценить расходы за прошлый месяц
14. Проверить, выгоден ли тариф мобильного оператора твой и членов семьи
15. Начать планировать ближайший отпуск
16. Разумно пользоваться скидками и акциями, пользоваться картами лояльности.
17. Читать законы, влияющие на финансы
18. Разбираться, положены ли Вам, Вашей семье, детям, родителям льготы и пособия
19. Проверить налоговый кабинет на предмет задолженностей
20. Проверить свою кредитную историю
21. Проверять свой инвестиционный портфель
22. Проверить, выгоден ли тариф домашнего интернета и ТВ
23. Подготавливать документы на налоговый вычет в течение всего года, не выкидывать чеки, договора, делать копии документов
24. Проверять, нет ли задолженностей за ЖКУ
25. Обновлять периодически пароль на телефоне
26. Обновлять пароль интернет-банка
27. Вести разговоры о финансах, семейному бюджету, финансовой грамотности с детьми и супругом, воспитывать в детях навыки финансового планирования, мотивации.
28. Автоматизировать накопления
29. Автоматизировать оплату счетов мобильного оператора
30. Проверить платные подписки
31. Проверять, в каких магазинах скоро сгорят бонусы
32. Делать пожертвование на благотворительность.
33. Начинать копить на крупную покупку
34. Считать расходы текущего месяца
35. Определить динамику своих доходов и расходов по месяцам, годам
36. Составить план доходов и расходов на следующий месяц
37. Мониторить % по ипотеке
38. Осуществить перекредитование (рефинансирование кредита) на более выгодных для семьи условиях
39. Мониторить % по вкладам и накопительным счетам, можно открывать не один счёт для максимальных процентов
40. Периодически осуществлять ребалансировку портфеля инвестиций
41. Записывать свои новые идеи для бизнеса и механизмы, инструменты для выполнения
42. Держать деньги в кошельке в порядке
43. Иметь несколько источников дохода
44. Не допускать просрочек по долгам под %. Досрочно платить по ипотеке
45. Давать в долг без ущерба для семьи или не давать вообще. Если давать,то под процент и с нотариальным оформлением. В любом случае заёмщик будет в выгоде,ведь не надо платить страховку Вам.
46. Ходить в магазин со списком
47. Использовать кредитные карты только для крупных покупок
48. Иметь счет с накоплениями на пенсию
49. Планировать бюджет на год
50. Не платить за ненужные банковские услуги и опции
51. Не платить за ненужные услуги страхования в дополнение к банковскому продукту
52. Совершать крупные покупки со скидкой
53. Покупать подарки на крупные праздники заранее
54. Использовать дисконтные карты
55. Платить автоштрафы в льготный период
56. Поощрять себя и семью
57. Возвращать при благотворительности свой НДФЛ, чтобы было больше возможности делать добрые дела. Вы можете вернуть до 13% от расходов на благотворительность, но максимальная сумма расходов, которую Вы можете использовать для вычета ограничена 25% суммы Вашего годового дохода.
58. Часть сбережений валютизировать для дальнейших путешествий.
59. Управлять своими финансами с целью снижения финансовых рисков, решение принимать самостоятельно
60. Проверять финансовых советчиков по реестру ЦБ РФ
61. Создавать финансовую подушку безопасности для несовершеннолетних детей
62. Подружиться с личным налоговым кабинетом онлайн
63. Научиться формировать декларацию 3-НДФЛ и сдавать через личный налоговый кабинет
64. Проверять свои пенсионные баллы и коэффициенты на сайте СФР, особенно предпенсионеру и пенсионеру
65. Экономить свое время, записываясь в ведомства через сайт гос.услуг, СФР, МФЦ
66. Платить штрафы в льготный период
67. Повышать «уровень нормы», приучать себя к бОльшему доходу, регулярно и осознанно работать над повышением количества денег, которые приходят в вашу жизнь
68. Создать семейный финансовый совет и проводить его заседания каждый месяц. Там вы сможете избежать внезапных конфликтов в семье из-за денег и начать двигаться к общим целям.
69. Делать сезонные покупки по принципу «Готовь сани летом, а телегу зимой»
70. Покупать валюту постепенно, а не разом
71. Ценить своё время и труд
Цените не просто время, а тот труд, который вы делаете за это время. Ведь время можно использовать разными способами: играть с детьми, получать новые впечатления, заниматься любимым хобби. И уж если вы используете время, чтобы потрудиться и заработать деньги – оценивайте это по достоинству. Не продавайте свою жизнь за бесценок. Посчитайте стоимость одной минуты своего времени, и вам больше не захочется разбрасываться ни временем, ни деньгами.
72. Покупать подарки заранее, чтобы не переплачивать
73. Торговаться
74. Вести учет активов и обязательств
75. Ставить конкретные сроки выполнения финансовой задачи и выполнять
76. Прибираться в своих папках с финансовыми документами, проверять наличие документов на собственную недвижимость, авто.
77.Деньги сохранять по принципу "Не держать яйца в одной корзине"
78.Открыть несколько счетов в разных банках, с мая 2024г. переводы между своими счетами без комиссий
79.Использовать инструменты для опережения инфляции, сохранения и умножения капитала.
80. Создавать пассивный доход себе ко времени, когда будете на пенсии
81.Придерживаться мер финансовой безопасности
82. Для банков приобрести отдельную сим- карту
83. Использовать инструменты долгосрочных и краткосрочных инвестиций
Статья 3.2 Индекс развития финансовой культуры населения
Минфин России и Банк России разработают Индекс развития финансовой культуры населения
Индекс станет одним из индикаторов реализации Стратегии повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года.
Первый «пилотный» замер проводят в 2024 году, а при его расчете будут учтены:
умение граждан управлять личными финансами;
осознанность людей в принятии финансовых решений и сопутствующих рисков;
проактивная позиция в отношении своего финансового поведения;
уровень закредитованности населения;
участие граждан в приобретении страховых продуктов и формировании долгосрочных сбережений.
В рамках мониторинга реализации Стратегии 2030 также будут оцениваться индекс уровня финансовой грамотности россиян, ее внедрение в образовательную систему субъектов РФ и уровень развития необходимой инфраструктуры в регионах.
Статья 3.3 Пять типов финансового состояния людей
5 типов финансового состояния людей
Финансовая опасность
Человек живет от зарплаты до зарплаты, каждая крупная покупка – в кредит.
Финансовая безопасность
Человек создал финансовую подушку безопасности, таким образом, подстрахован на несколько месяцев на случай потери работы или отсутствия заработка. Кредит не в тяжесть
Финансовая стабильность
Человек накопил и сохраняет капитал, есть стабильные активы: недвижимость, денежные средства на счетах во вкладах. Уровень дохода повышает уверенность в завтрашнем дне.
Финансовая независимость
Человек независим. Потеря основного дохода не скажется на уровне жизни. Финансово независимый человек покрывает свои базовые потребности за счет пассивного дохода.
Финансовая свобода
Человек финансово свободный может позволить себе все, что захочет, в том числе. путешествия, обеспечение родных, дорогое коллекционирование, спонсорство, отчисления на благотворительность, тратит свое драгоценное время на то, что нравится!
Он мог бы купить время, если бы было можно его купить!
Статья 3.4 Бюджет семьи
Бюджет семьи – это учёт денег, заработанных всеми членами семьи, а также планирование расходов и накоплений.
Формирование и ведение бюджета семьи помогает достигать поставленных целей, сохранять доверительные отношения, строить планы на будущее, быть готовыми к экстренным финансовым ситуациям (лечение, потеря работы, поломка техники), планировать отдых семьи.
Статья 3.5 Самозанятость. Налог самозанятых
Специальный налоговый режим для самозанятых.
Вы ведете бизнес легально и уплачиваете налог по низкой ставке. У самозанятого есть также право на получение поддержки от государства – оформить пособие , например, Единое пособие на детей от 0 до 17 лет.
Кто может оформиться самозанятость? Это физлица и ИП, которые:
1.получают доход от самостоятельного ведения деятельности (оказание услуг, продажа товара) или использования имущества (например, сдача в аренду имущества);
2.не привлекают для этой деятельности наёмных работников по трудовому договору;
3.при ведении этой деятельности не имеют работодателя, с которым заключён трудовой договор;
4.ведут деятельность, пока общая сумма дохода за год не превысит 2,4 млн. рублей.
Регистрируйтесь в приложении «Мой налог».
Размер налоговой ставки зависит от источника дохода:
4%, если доход поступил от физлица;
6%, если доход поступил от юридического лица или ИП.
После получения денег за товар или услугу необходимо сформировать чек в приложении «Мой налог», указав наименование товара или услуги, размер вознаграждения и категорию плательщика (физлицо или ИНН ООО).
Сумма налога рассчитывается автоматически. Срок уплаты налога – не позднее 28 числа следующего месяца. Если доходов за месяц не было, то самозанятый чек не формирует и обязанности уплачивать налог нет.
Доход самозанятого подтверждается справкой, которая формируется моментально в приложении «Мой налог».
Данный режим актуален также для тех, кто официально работает у работодателя, и действует для получения дополнительных источников дохода в свое нерабочее время.
При уплате налога на профессиональный доход налогоплательщики имеют право на уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета в размере не более 10 000 руб., иначе его называют бонусом. Бонус предоставляется государством единожды и расходуется постепенно до полного его списания.
Налог на профессиональный доход имеет много преимуществ, чтобы зарегистрироваться – не надо идти в налоговую инспекцию, не надо представлять декларацию о доходах. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении. Не надо применять контрольно-кассовую технику. Можно работать без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Доход подтверждается справкой из приложения.
Статус плательщика НПД могут не только совершеннолетние граждане, но и лица, которым исполнилось 16 лет. С разрешения родителей или при получении полной дееспособности самозанятым можно стать и в 14.
Статья 3.6 Новое в 2024году
1. С 1 января 2024 года страховые пенсии по старости выросли на 7,5%.
2. Выплаты матерям-героиням и семьям, получившим орден «Родительская слава», освобождены от НДФЛ, закон вступил в силу с 1 января 2024
3. Сохранены пособия по уходу за ребенком до полутора лет в случае досрочного выхода из декретного отпуска. Новые нормы вступили в силу с 1 января 2024 года.
4.У россиян появилось бессрочное право на кредитные каникулы. Новые условия вступили в силу с 1 января 2024 года.
5. С 1 января 2024 года МРОТ повысили на 18,5 %. Таким образом, минимальный размер оплаты труда увеличится на 18,5% и составил 19 242 руб.
6. С 2024 года страховую и социальную пенсии по потере кормильца назначают в беззаявительном порядке. После поступления сведений о смерти кормильца СФР примет решение о выплате пенсии его несовершеннолетним детям в течение пяти дней. В наше непростое время правильное решение.
7. С 1 ноября 2023 заработала льготная «Арктическая ипотека до 2%». Она доступна супругам или родителям не старше 36 лет. Общие условия в целом аналогичны «Дальневосточной ипотеке».
8.С 2024года у жителей страны появился новый сберегательный инструмент – Программа долгосрочных сбережений (ПДС).
9. Переводы между своими счетами до 30 млн. рублей в месяц стали бесплатными с 7 мая 2024г. Это касается онлайн-переводов гражданина между его счетами в разных банках. Можно без комиссии переводить деньги в пределах 30 млн рублей в месяц по номеру счета через мобильные приложения или личный кабинет на сайте банка на свой счет в другом банке либо по номеру своего телефона через Систему быстрых платежей (СБП).
10. Банки обязаны бесплатно информировать клиента о том, что его вклад заканчивается, не позднее чем за 5 дней до истечения срока. Это поможет человеку более грамотно распоряжаться своими средствами. Например, вовремя переоформить вклад, чтобы деньги не «зависали» на условиях до востребования, если он забыл об окончании вклада.
11. С 3 ноября 2023г. внесудебное банкротство через МФЦ стало доступно при долге от 25 тысяч до 1 миллиона рублей.
12. Повысился первоначальный взнос по льготной ипотеке на жилье в новостройках до 30%.
13. 18 мая 2024 года вступил в силу Базовый стандарт совершения инвестиционным советником операций на финансовом рынке. Чтобы инвестор понимал, когда он получает рекомендацию, а когда нет, советнику рекомендуется маркировать предоставляемую информацию, указывая ее тип.
14. С января 2024 года можно открыть долгосрочный инвестиционный счет ИИС-3
15. С 1 апреля 2024 года единые правила раскрытия информации для всех профессиональных участников рынка ценных бумаг, включая инвестиционных советников. Помимо контактных данных, сведений о руководстве и размере капитала, профучастники должны дополнительно сообщать о членах совета директоров или наблюдательного совета, указывать аккаунты в социальных сетях, информировать о способах направления жалоб. Кроме того, они обязаны размещать документы, определяющие порядок оказания услуг, а в случае изменений условий договора прикладывать еще и перечень внесенных изменений.
Правила определяют и требования к подаче информации. Она не должна содержать недостоверные, неточные или вводящие в заблуждение сведения, а также не допускаются обещания или гарантии доходности инвестиций в финансовые инструменты.
16.Участники СВО смогут обращаться за кредитными каникулами в 2024 году
17. На ряд платежей через «Госуслуги» по карте «Мир» отменили комиссию. Комиссия не взимается при уплате налогов.
18.Повышение размера социальных налоговых вычетов
С 1 января 2024г. выросли предельные размеры следующих социальных вычетов:
на лечение, образование и покупку лекарств – со 120 000 до 150 000 руб.;
на образование ребенка – с 50 000 до 110 000 .
Кроме того, налогоплательщикам больше не придется подавать в ФНС подтверждение расходов на учебу или лечение, если это сделает организация, предоставившая им услуги.
19. Увеличение сумм материнского капитала. В феврале произошла ежегодная индексация размера материнского капитала. Выплата за рождение первого ребенка составила 631 тыс. руб., за рождение второго государство выделит семье 834 тыс. руб. (если не получали за первого).
20.Введены меры для стимулирования рождаемости и финансовой поддержки многодетных семей. Президентом были предложены следующие меры:
освободить многодетные семьи от уплаты НДФЛ;
расширить список налоговых вычетов на детей;
продлить на год выплату в размере 450 тыс. руб. за рождение третьего ребенка, которую можно использовать для погашения ипотеки;
включить в программу льготной ипотеки вторичное жилье и снизить ипотечные ставки;
выплачивать материнский капитал по новой схеме – увеличить суммы выплат за каждого родившегося в семье ребенка.
21.В 2024 году было запущено активное тестирование новой валюты – цифрового рубля.
22. Лимит по дальневосточной ипотеке увеличили до 9 млн. рублей
23.Ограничат повышение ипотечной ставки при отказе от страховки. Запрет банкам резко увеличивать ипотечную ставку, если заемщик отказывается от страхования. Новый закон начнет действовать с 1 июля 2024 года. Он будет применяться к правоотношениям по кредитным договорам, заключенных после этой даты.
24. Утверждено право родителей детей-инвалидов использовать дополнительные выходные 24 дня подряд.
25. С 1 ноября 2023года ежемесячно 80-летним начали выплачивать фиксированную часть страховой пенсии в двойном размере, что составило 15 134,66 рубля.
Статья 3.7 Накопление денег
Не отказывайте себе в желании накопить деньги на свою мечту!
После того, как разберетесь с составлением бюджета, сможете определить, какую сумму можете отложить каждый месяц.
Визуализируйте свои мечты, сделайте несколько конвертов, подпишите их. Или в любимой коробочке сделайте специальные ячейки «На первенца», «Квартира», «Открытие бизнеса», «Земельный участок», «Машина», «Отпуск», «Высшее образование», «Путешествие за границу». Мечта у каждого своя!
Будет полезно открыть отдельный счет для накоплений. Можно самому пополнять или подключить автоплатеж, банк будет переводить на него определенную сумму с Вашего доходного счета каждый месяц.
Четко осознав свою мечту, понимая цель, будет повод сохранить мотивацию и целеустремленность в достижении финансового обеспечения своей мечты.
У Вас есть основной доход по месту работы, не отказывайте себе в источниках дополнительных доходов, создавайте пассивные доходы, чтобы было больше возможности накопить! Иметь финансовую подушку – обеспечить спокойствие и благополучие семьи!
Методы накопления:
1. Метод 10% (кому-то 20%) от любого прихода денег
2. Задание в 365 дней (по таблице в первый день откладываете 1 рубль, во второй – два рубля и по алгоритму, когда каждый день увеличиваете сумму на рубль). Сумму можно изменить: не рубль, а десять рублей или смелее.
3. Накопление с шагом каждую неделю. Когда шаг 100рублей, то в первую неделю откладываете 100рублей, во вторую неделю 100рублей+шаг=200рублей, в третью неделю 300рублей и далее по алгоритму
4. Метод конвертов.
5. Метод хвостиков. Смотрите на баланс дебетовой карты и округляете остаток. Например, у вас на карте на конец месяца 56 666рублей, отложите на мечту 6 666рублей. Оставьте на карте ровную сумму 50 000рублей.
6. Метод подсчет экономии. Мудрый человек не только может зарабатывать, но и экономить. Каждый раз, как Вы смогли сэкономить, посчитайте сумму экономии и сумму, равную сумму экономии, отложите в отдельный конверт или на отдельный счет. Так Вы узнаете результат своей экономии и сможете накопить немалую сумму!
7. Метод банки, дедовский метод
8. Копилка
9. Автоплатеж в банке
10.Метод здоровья. За каждую утреннюю зарядку мотивируйте себя, положив в копилку накопления 100рублей, за утреннюю пробежку -200рублей,за поход в спортзал -300рублей. Накопите денег и здоровья прибавится!
Придумайте свой метод накопления! Удачи! Не просто мечтайте, а действуйте!
Статья 3.8 Индивидуальная инвестиционная рекомендация (ИИР)
Вы должны понимать, что такое Индивидуальная инвестиционная рекомендация (ИИР)
Обновленная редакция базового стандарта дает новое определение индивидуальной инвестиционной рекомендации (ИИР).
Сейчас в некоторых случаях инвесторы получают рекомендации, за которые советник не несет ответственности, потому что он использует дисклеймер «не является инвестиционной рекомендацией».
Теперь ИИР будет считаться информация, если в ней есть указание, что финансовый инструмент соответствует целям клиента, его риск-аппетиту и желаемой доходности. Либо информация содержит прямое указание, что это ИИР.
Чтобы инвестор понимал, когда он получает рекомендацию, а когда нет, советнику рекомендуется маркировать предоставляемую информацию, указывая ее тип: аналитическая, рекламная или маркетинговая.
При этом стандарт определяет требования к дисклеймеру. Он должен быть написан удобочитаемым шрифтом.
Новый стандарт вступил в силу 18 мая 2024 года. Ссылка на него
https://cbr.ru/StaticHtml/File/17579/standart_17112023.pdf
Статья 3.9 Персональный финансовый советник
Не все люди получили образование, достаточное для организации правильного управления своими финансами, сохранения, роста своих активов и инвестирования. Для принятия важного финансового решения обращаются к личному финансовому советнику.
У 99,999% россиян пока ещё нет персонального финансового консультанта. Те люди, кому нужна профессиональная помощь в области личных финансов, ищут специалиста через знакомых и интернет.
Обращаем Ваше внимание, что существует единый реестр инвестиционных советников ЦБ РФ.
Скачиваете на сайте ЦБ реестр инвестиционных советников.
https://cbr.ru/registries/?CF.Search=%D0%95%D0%B4%D0%B8%D0%BD%D1%8B%D0%B9+%D1%80%D0%B5%D0%B5%D1%81%D1%82%D1%80+%D0%B8%D0%BD%D0%B2%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B8%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D1%85+%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%B5%D1%82%D0%BD%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2&CF.TagId=&CF.Date.Time=Any&CF.Date.DateFrom=&CF.Date.DateTo=
И прежде, чем консультироваться, проверяете своего финансового консультанта.
Не находите? Возникают вопросы.
В 2018году согласно Федерального закона № 397 "О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» в число профессиональных участников рынка ценных бумаг были добавлены инвестиционные советники (ИС). С этого момента лишь только ИС получили право выдавать своим клиентам инвестиционные рекомендации. Прочие специалисты не имеют права говорить клиентам: «я рекомендую вам вложить деньги в такую-то компанию».
Вместе с правом предоставлять индивидуальные инвестиционные рекомендации ИС в соответствии с законом получили обязательства. Например, взять в штат контролёра для противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, вести бух.учёт, иметь личный кабинет в ЦБ, реагировать на любой запрос регулятора , протоколировать, документировать инвестиционные рекомендации.
Поэтому следует понимать, что большинство личных финансовых консультантов – это индивидуальные предприниматели. У них нет наёмных сотрудников в штате. Определённый объём работ они передают на аутсортинг.
Поэтому те специалисты, которые консультируют частных лиц по личным финансами, но не предоставляют при этом индивидуальных инвестиционных рекомендаций, не будучи ИС – работают вполне законно.
Поэтому если вам нужен персональный консультант – спокойно выбирайте того специалиста, чьи сайт и авторские материалы вам понравились.
Кто сможет консультировать инвесторов?
Пока инвестиционным советником может быть компания или индивидуальный предприниматель, квалификацию которого проверил Центробанк и выдал аккредитацию. Такие специалисты имеют право рассказывать, что купить на рынке, и отчитываются о своей работе перед регулятором. Реестр инвестиционных советников ведет Банк России. Тем, кого нет в этом списке, запрещено давать инвестиционные рекомендации.
Легально граждане не из списка Центробанка не имеют права давать вам рекомендации по инвестициям, стратегиям инвестиционных портфелей, покупке ценных бумаг и прочим вопросам. Формально эти люди либо обучают, что не запрещено, либо делают финансовое планирование, что тоже не запрещено, информируют.
Следует также понимать, что когда рекомендации об инвестировании дает финансовый консультант, работающий в банке или финансовой структуре, он ориентирован не только на успех частного инвестора, а на продажу услуг и продуктов своей организации, банка. Мотайте на ус!
Надеемся, что информация была Вам полезна.
Берегите свои финансы. Решение по финансам – только Ваше решение!
Статья 3.10 Цифровой рубль
Цифровой рубль – это третья форма рубля. Сейчас у нас есть наличные (банкноты и монеты в наших кошельках) и безналичные (деньги на счетах в банках, на картах), а в дополнение к ним появится еще и третья форма – цифровая. Цифровые рубли будут храниться в цифровых кошельках граждан и компаний. Кошельки, в свою очередь, будут открываться на платформе Банка России. Операции с цифровыми рублями также будут проходить на этой платформе. При этом доступ к цифровым кошелькам будет через привычные дистанционные каналы: мобильные приложения банков и интернет-банки.
Государственная Дума приняла базовый закон, закрепляющий правовые нормы введения в России цифрового рубля – третьей формы национальной валюты. Банк России планирует выпускать цифровой рубль в дополнение к уже существующим наличным и безналичным средствам.
Закон вводит в правовую плоскость основные понятия, необходимые для внедрения цифрового рубля, в том числе определяет правовой статус цифрового рубля и операций с ним, взаимоотношения оператора платформы цифрового рубля – Банка России, ее участников (финансовых посредников) и пользователей (граждан и компаний).
Операции на платформе цифрового рубля будут проходить по правилам, которые утвердит Совет директоров Банка России. Также он определит тарифы на операции с третьей формой национальной валюты и сроки, в которые банки должны будут обеспечить клиентам возможность проведения таких операций. Планируется, что для граждан переводы и платежи в цифровых рублях будут бесплатными, а тарифы для бизнеса за прием оплаты цифровыми рублями составят 0,3% от платежа.
На законодательном уровне закрепляются обязательства Банка России как оператора платформы цифрового рубля перед пользователями. Это означает, что Банк России несет ответственность за открытие цифровых кошельков, проведение операций с цифровыми рублями и ряд других функций регулятора.
Важно, что документ устанавливает для операций и счетов цифрового рубля действующие требования по соблюдению банковской тайны.
Цифровой рубль создается прежде всего как еще одно средство для платежей и переводов. Поэтому в законе закреплено, что в цифровых рублях нельзя будет открыть вклад и получить кредит, а проценты на остатки средств в цифровых кошельках начисляться не будут. Это поддержит развитие конкуренции и инноваций на финансовом рынке.
Кроме того, в законе закладывается основа для совершенствования платформы цифрового рубля, в том числе в области трансграничного взаимодействия.
Статья 3.11 Личный финансовый план (ЛФП)
Чтобы денег хватало и на текущие расходы, и на осуществление масштабных целей, нужно уметь планировать личные финансы.
Личный финансовый план (ЛФП) – это индивидуальная стратегия по достижению финансовых целей.
Своими словами, Финансовый план – это программа действий по достижению финансовой цели.
У каждого человека своя финансовая цель на определенном этапе жизни и взросления:
покупка машины
покупка квартиры
накопление суммы денег на отпуск
накопление суммы на свое обучение
накопление денег на обучение детей
накопление суммы денег на первенца
на открытие бизнеса
покупка земельного участка
накопление денег на путешествие
накопление денег на плановую операцию
накопление денег на существенную стоматологическую помощь
накопление денег для регулярного пассивного дохода, чтобы свои базовые потребности (питание, проезд, хобби) покрывать за счет пассивного дохода
накопление денег для регулярной помощи старым родителям
накопление денег для регулярной помощи детям
накопление денег для регулярной помощи внукам
План может включать одну или несколько целей и быть краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным:
на месяц, на год, на несколько лет.
Сбалансированная программа ЛФП учитывает финансовые возможности и определяет срок выполнения финансового планирования и алгоритм действий, которые реально выполнять для достижения поставленной финансовой цели.
Механизм финансового плана
Шаг 1. Определите цели и сроки
Для каждой цели нужно определить срок, через который планируется добиться цели.
Цель может быть:
– краткосрочная (накопить денег к отпуску через полгода, получить пассивный доход для компенсации ежемесячного проезда),
–среднесрочная (купить машину через два года)
– долгосрочная (накопить на регулярную прибавку к пенсии, купить машину через 7 лет).
Самое главное на этом этапе-ставить реальные сроки.
Шаг 2. Расставьте приоритеты
Обычно хочется всего и прямо сейчас. Но, расставив приоритеты, получите окончательный список целей, разбитых по приоритетам и срокам.
Шаг 3. Оцените свою финансовую ситуацию
Проанализируйте свои доходы и расходы и посчитайте, какую сумму вы точно сможете откладывать каждый месяц и сколько нужно откладывать, чтобы удалось собрать нужную сумму к намеченному сроку.
Шаг 4. Оцените активы и пассивы
Активы – это то, чем вы владеете и что приносит доход: недвижимость, имущество, вклад в банке, накопительные счета, вложенные инвестиции в ценные бумаги. Пассивы – это совокупность всех обязательств. Сюда можно отнести коммунальные платежи, долги по кредитам и необходимые расходы.
Суммируйте стоимость своих активов и вычтите из нее сумму пассивов – так получится чистая текущая стоимость. Если получилось положительное число – отлично. Отрицательное – есть над чем поработать.
Шаг 5. Оптимизируйте расходы
Посмотрите на свои расходы и подумайте, что можно сократить.
Шаг 6. Рассмотрите дополнительные источники доходов.
Шаг 7. Разработайте стратегию по достижению финансовых целей
Каждая из Ваших целей имеет свой срок, к которому нужная сумма должна быть в наличии.
Копить деньги под подушкой не стоит – лучше использовать подходящие финансовые инструменты.
При выборе конкретных инструментов нужно определить сроки, допустимые риски, понять, могут ли деньги потребоваться внезапно.
Для краткосрочных и среднесрочных целей можно рассмотреть консервативные инструменты – банковские вклады, накопительные счета, гособлигации, получение налоговых вычетов, доход от аренды.
Для долгосрочных можно присмотреться к более рискованным инструментам – инвестиционным фондам, акциям, облигациям, драгоценным металлам.
Шаг 8. Заложите в фин.план % на инфляцию.
Шаг 9. Заложите непредвиденные расходы.
Шаг 10. Регулярно пересматривайте ЛФП (1 раз в год при стабильной обстановке, чаще в кризис.)
Шаг 11. Придерживайтесь дисциплины по выполнению ЛФП и не выходите за лимиты расходов.
Шаг 12. Фиксируйте ежемесячно доходы и расходы, чтобы своевременно понимать динамику выполнения ЛФП.
Статья 3.12 Финансовая независимость
Финансовая независимость – это отлично.
Финансово независимый человек покрывает свои базовые потребности за счет пассивного дохода.
Продукты, лекарства, затраты на жилье, связь, проезд – самые необходимые в этом списке у каждого человека.
Можно идти маленькими шагами на пути к финансовой независимости.
1.Например, Вы четко понимаете, что каждый день Вы тратите деньги на проезд
В день: туда и обратно 19руб*4проезда в маршрутке=76рублей
В месяц: 76руб*22рабочих дня=1672рубля
Чтобы иметь 1672рубля пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать финансовый инструмент накопительного счета.
Узнаете в своем банке процент по накопительному счету. К примеру, он 9%
Расчет необходимой суммы, которую необходимо положить на накопительный счет, сделать несложно
1672руб*12/9%=222 933,33рубля
Проверяем, не ошиблись ли мы:
222 933,33 руб-сумма, которую надо накопить на накопительном счете
9%-ставка банка по накопительному счету в год
12-кол-во месяцев в году
222 933,33*9%/12мес=1672рубля-сумма, которую сможете получать в виде процентов банка, если положите на накопительный счет 222 933,33рубля
2.На питание Вам необходимо 15 000рублей в месяц.
Чтобы иметь 15 000 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать финансовый инструмент – облигации. Финансовые потоки по облигациям заранее определены по времени и по объему.
Составляете, к примеру, портфель из облигаций с доходностью от 16% годовых. В портфель подбираете облигации 50 различных надежных компаний с высоким кредитным рейтингом ААА – ВВВ+. Компании смогут гарантированно выплачивать купоны (% по облигациям), риска дефолта не будет.
Расчет необходимой суммы, которую необходимо вложить в облигации, сделать несложно
15 000руб*12/16%=1 125 000рубля
Проверяем, не ошиблись ли мы:
1 125 000 руб-сумма, которую планируете вложить в облигации 50 надёжных компаний с высоким рейтингом
16%-ставка эмитентов по облигациям
12-кол-во месяцев в году
1 125 000*16%/12мес=15 000рубля-сумма, которую сможете получать в виде купонов, если вложите в облигации 1 125 000рубля
3. На связь и интернет от мобильного оператора в месяц Вы тратите 180руб.
Чтобы иметь 180 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно, к примеру,
– подключить кешбэк к дебетовой карте
–сэкономить на СМС-информировании банков
–сэкономить на покупке в супермаркетах полиэтиленовых пакетов, пошив себе модный шопер
4. На лекарства Вы тратите 3тыс. рублей в месяц, к примеру
Чтобы иметь 3 000 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать инструмент получения пассивного дохода от сдачи в аренду гаража.
Приобретенный по средней цене гараж в 180 000рублей может при сдаче в аренду принести 3 000 рублей пассивного дохода в месяц. Через 5 лет продадите гараж с прибылью.
5. На жилье Вы тратите, к примеру , 20 000рублей в месяц.
Чтобы иметь 20 000 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать разные стратегии:
–стратегию вложения денег в ПИФ недвижимости
–стратегию получения дохода от субаренды недвижимости
–стратегию вложения в ОФЗ
–Стратегию получения дохода от выдачи займа (при этом обязательно нотариальное оформление договора займа)
–стратегию получения дохода от аренды второй квартиры или вновь приобретенной квартиры по ипотеке
Данная информация не является Индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Просто к размышлению.
Финансовая независимость – это здорово. Финансово независимый человек покрывает свои базовые потребности за счет пассивного дохода.
Статья 3.13 Список инструментов, опережающих инфляцию
Каждый из нас видит без специальных расчетов, что присутствует инфляция.
По данным ЦБ РФ официальная инфляция в декабре 2023г. 7,42%, в июне 2024г. 8,6%.
И как же хочется опередить инфляцию и не дать ей обесценить кровно заработанные деньги.
Доходность сверх инфляции позволяет по-настоящему увеличивать капитал тем, кто инвестирует, и сохранить имеющееся тем, кто просто хочет сохранить заработанное.
Попробовала составить для Вас список инструментов, опережающих инфляцию. А Вы уже сами, исходя из Ваших целей (сохранить или приумножить), сможете принять решение, какой инструмент ближе к Вам и удобен, понятен и каким из них можно воспользоваться.
Инструмент в 2024г., опережающий инфляцию
Ожидаемая доходность
Примечание
С чем сравнивается
Банковский вклад, депозит
От 7,5%-16%
При ключевой ставке 16%, действующей на 15.02.2024г.
16.02.2024г. следующее заседание по ключевой ставке согласно Календаря решений по ключевой ставке
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Накопительный счет
От 7,5 % -16%
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в недвижимость
От 20%
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в ПИФ недвижимости
От 25%
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в облигации
От 11,8%
Можно присмотреться к корпоративным облигациям со сроком погашения не более 1,5–2 лет
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в облигации ломбардного списка
От 11%
Ломбардный список Центрального банка РФ – перечень ценных бумаг, которые Банк России готов принять в качестве залога при предоставлении кредитов коммерческим банкам.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инструмент в 2024г., опережающий инфляцию
Ожидаемая доходность
Примечание
С чем сравнивается
Инвестиции в консервативные облигации ОФЗ
От 11,9%
ОФЗ-ИН. Специальный класс ОФЗ, предназначенный для защиты от инфляции
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Флоатеры
От 16%
Облигация с переменным купонным доходом, называемая также флоутер/флоатер имеет переменную ставку купонного процента, который изменяется в зависимости от определенного показателя. Например, плавающая ставка может быть привязана к инфляции, ключевой ставке ЦБ, ставке однодневных межбанковских кредитов RUONIA, кривой бескупонной доходности ОФЗ . Чем выше ставка индикативного показателя, тем выше доходность по облигации, и наоборот. Кроме того, в плавающем купоне также может быть предусмотрена надбавка (фиксированная премия) к ставке купона.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в золото
От 25%
По данным ЦБ РФ с 31.12.2008 по 31.12.2023 год цена на золото выросла за 15 лет в 7 раз, с 821,80руб. до 5993,16руб. за 1 грамм.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в замещающие облигации
От 7,5%
Замещающие облигации номинированы в иностранной валюте, но расчеты проходят через российскую платежную инфраструктуру в рублях по курсу ЦБ на дату соответствующей выплаты. Напр., покупаешь облигации в юанях, после роста цены продаешь, получаешь доход в рублях по курсу ЦБ РФ.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в акции золотодобывающих компаний
От 13%
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в ПИФы золота
От 13%
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в биржевое золото
От 7,45%
Биржевое золото -ценные бумаги, котировки которых связаны с котировками этого драгоценного металла.
Одним из инструментов вложения в биржевое золото является фьючерсный контракт, согласно которому продавец обязуется поставить покупателю базовый актив по оговоренной цене в определенный срок. При этом фьючерсный контракт можно купить и продать на фондовом рынке в любое время.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в дивидендные акции
От 7,5%-25%
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Индексы
От 13%
В индексы включено большое количество активов разных эмитентов, что делает данный тип инвестирования более безопасным и деверсифицированным за счет баланса в составе индекса.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в покупку драг.металла на ОМС
От 7,45%
Покупать при резком снижении цены или на долгосрок
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Инвестиции в золотые монеты
От 15%
По золотым монетам есть налоговая льгота – после трех лет владения не удерживается НДФЛ с дохода, что увеличивает их окупаемость.
Инфляция в декабре 2023г. 7,42%
Статья 3.14 Проект Федеральной налоговой службы (ФСН) по использованию биометрических технологий
В России открыли первый счет юрлицу по биометрии в рамках эксперимента ФНС
В России дистанционно открылся первый расчетный счет юридическому лицу в банке ПСБ в рамках пилотного проекта Федеральной налоговой службы (ФСН) по использованию биометрических технологий.
Отмечается, что новый клиент за день успешно зарегистрировал общество с ограниченной ответственностью, при этом все нужные для этого документы были сформированы автоматически в электронном формате после подачи заявления на регистрацию бизнеса. Кроме того, открытие расчетного счета заняло несколько минут.
Среди прочих Сбербанк также принимает участие в эксперименте ФНC. В этот день его первый клиент также подал заявку на открытие расчетного счета.
Инициатива ФНС позволяет максимально упростить регистрацию бизнеса в России. Теперь предприниматели смогут зарегистрировать ИП или ООО, получить УКЭП и открыть счет в банке всего в один клик
С 1 марта ряд кредитный организаций принимают участие в эксперименте ФНС под названием «Старт бизнеса онлайн». Проект продлится год – до 1 марта 2025 года.
Правительство страны запустило комплексный сервис «Старт бизнеса онлайн» с 1 марта. Помимо ФНС, мониторинг результатов проводят Минфин России, Центральный банк (ЦБ) РФ, Росфинмониторинг и АО «Центр биометрических технологий», а также оператор единой биометрической системы.
Статья 3.15 Удаленная идентификация
Если по определенных признакам здоровья Вы понимаете, что в будущем возможны ограничения в перемещении, передвижении, маломобильность, то возможно стоит подумать уже сейчас об удаленной идентификации…..
Удаленная идентификация – это механизм, позволяющий физическим лицам получать финансовые услуги дистанционно в разных банках, подтвердив свою личность с помощью биометрических персональных данных (изображение лица и голос).
Механизм удаленной идентификации разработан Банком России в рамках реализации Основных направлений развития финансовых технологий на период 2018 – 2020 годов.
Создание и развитие платформы для удаленной идентификации позволяет перевести финансовые услуги в цифровую среду, повысить доступность финансовых услуг для потребителей, в том числе людей с ограниченными возможностями, пожилого и маломобильного населения, а также увеличить конкуренцию на финансовом рынке.
Получение финансовых услуг:
Для реализации механизма удаленной идентификации разработаны нормативные (правовые) акты, а также сформирована технологическая инфраструктура, в том числе Единая биометрическая система, которая совместно с Единой системой идентификации и аутентификации (ЕСИА) обеспечит достоверную идентификацию пользователей.
Процедура для пользователя является бесплатной и добровольной и будет осуществляться только с согласия клиента.
Как начать использовать удаленную идентификацию
1. Пройти первичную регистрацию биометрических данных
Гражданину нужно прийти в один из уполномоченных банков, обладающих правом проводить регистрацию физических лиц в Единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА) и Единой биометрической системе. Такой Банк проведет идентификацию физического лица при личном присутствии, зарегистрирует его в ЕСИА, а также снимет биометрические параметры (сфотографирует и запишет образец голоса) и направит их в Единую биометрическую систему.
2. Получить банковские услуги с помощью удаленной идентификации
Для получения услуги в новом банке гражданину нужно зайти на сайт или мобильное приложение этого банка и выбрать получение услуги с использованием удаленной идентификации.
Далее необходимо пройти авторизацию в ЕСИА и подтвердить свои биометрические данные с помощью смартфона, планшета, ноутбука или стационарного компьютера с камерой и микрофоном.
Для подтверждения своих биометрических данных с мобильного устройства необходимо скачать мобильное приложение Единой биометрической системы. Приложение доступно для скачивания в Google Play и App Store.
После сравнения лица и голоса гражданина с ранее внесенными в Единую биометрическую систему данными, он сможет открыть счет (вклад), получить кредит, сделать перевод, не приходя в банк.
Банк России разработал стандарт по безопасности финансовых сервисов при удаленном подтверждении личности клиента
https://cbr.ru/Crosscut/LawActs/File/7706
Документ определяет, какие меры защиты информации следует применять финансовым организациям при проведении дистанционной идентификации и аутентификации клиентов. Состав и содержание мер рекомендуется дифференцировать в зависимости от вида операции и с учетом ее критичности и рисков.
Стандарт разработан, чтобы повысить защищенность людей от злоумышленников, которые похищают деньги, используя личные и финансовые данные граждан.
Документ носит рекомендательный характер и вступил в силу 1 июля 2024 года.
Статья 3.16 Финансовое развитие стран БРИКС
Развитие стран БРИКС предполагает торговые отношения, работу финансовых институтов, в том числе Нового банка развития, альтернативные платежные системы, построенные на новых технологиях.
В ходе данного развития SWIFT будет не нужен.
Предлагается создавать платформу, которая будет соединять финансовые системы участников БРИКС. Уже работают технологические шлюзы для расчетов в цифровых валютах центральных банков. Минфин РФ предлагает создать систему BRICS Bridge, которая на базе институтов БРИКС была бы доступна странам и обеспечивала бы должный уровень равноправия и способствовала бы развитию торговых взаимоотношений.
Статья 3.17 Цифровые финансовые активы (ЦФА) в международных расчетах
Сенаторы одобрили закон, позволяющий использовать в международных расчетах цифровые финансовые активы (ЦФА), утилитарные цифровые права, а также цифровые права, включающие одновременно оба эти инструмента.
Использование цифровых прав в качестве средства платежа при импорте и экспорте товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной собственности будет способствовать решению проблемы внешнеторговых расчетов в условиях антироссийских санкций, считают законодатели.
Согласно закону, Банк России по согласованию с органом, уполномоченным правительством, будет устанавливать условия отдельных валютных операций с цифровыми правами, а также сможет вводить запрет на совершение таких операций.
Особенности представления резидентами подтверждающих документов и обмена информацией при осуществлении таких операций также установит ЦБ. Регулятор также будет вправе запросить у лица, выпустившего ЦФА, и у оператора информсистемы, в которой осуществляется их выпуск, сведения о бенефициарных владельцах.
Статья 3.18 Концепция временной стоимости денег
Сколько стоят Ваши деньги?
На данный вопрос вижу удивлённые глаза.
Финансово грамотные люди, а именно такими являются наши читатели, понимают, что концепция временной стоимости денег в экономике была, есть и будет.
1 тысяча сегодня не равна 1 тысяче через год.
Если положить 1000 рублей на накопительный счёт с годовой процентной ставкой 16%, то через год у вас будет 1160 рублей. Отсюда, 1000 рублей сегодня эквивалентны 1160 рублей через год. Или наоборот, 1160 рублей через год эквивалентны 1000 рублей сегодня. Это называется дисконтированием денежных потоков.
…Квартира за 5 млн.рублей сегодня эквивалентна 5,8 млн.рублей через год.
Статья 3.19 Изменения налоговой системы в 2025г.
Вступят в силу 1 января 2025 года. изменения налоговой системы
Пять ступеней НДФЛ
На смену двум действующим ступеням (13% и 15% с доходов, превышающих 5 млн руб. в год) придет пять:
13% при доходах до 200 тыс. руб. в месяц (2,4 млн руб. в год)
15% для части дохода в диапазоне 200–416,7 тыс. руб. в месяц (2,4–5 млн руб. в год)
18% для части дохода в диапазоне 416,7 тыс. – 1,67 млн руб. в месяц (5–20 млн руб. в год)
20% для части дохода в диапазоне 1,67–4,17 млн в месяц (20–50 млн руб. в год)
22% при доходах свыше 4,17 млн руб. в месяц (50 млн руб. в год).
Повышенные ставки будут применяться не ко всему доходу, а к сумме его превышения над заданными порогами.
Исключение из новой шкалы подоходного налога будет предусмотрено для действующих участников военной операции на территории Украины в части их выплат за работу в зоне военных действий. Для их доходов, непосредственно связанных с участием в специальной военной операции, будут действовать текущие ставки 13% (и 15% для дохода свыше 5 млн руб. в год).
Прогрессивная ставка НДФЛ не затронет участников военной операции
Статья 3.20 Маркетплейсы – передача в ФНС данных о расчетах с продавцами.
Введение института налогового агентирования для площадок интернет-торговли.
Маркетплейсы получат право передавать в ФНС данные об операциях со своими продавцами – такой опцией дополнят автоматизированную «упрощенку» для малого бизнеса.
Электронные торговые площадки (маркетплейсы) начнут производить обмен данными с налоговыми органами в рамках налогового режима для малого бизнеса «Автоматизированная упрощенная система налогообложения» (автоУСН, АУСН).
Это следует из поправок правительства к законопроекту о внесении изменений в Налоговый кодекс (в части реализации отдельных положений основных направлений налоговой политики). Сам законопроект был внесен в Думу в марте и принят в первом чтении 25 июня.
Предполагается, что маркетплейсы получат право передавать в налоговые органы данные об операциях с продавцами для автоматического расчета налога.
Целью нововведений является снятие отдельного ограничения по применению налогового режима автоУСН. «В частности, поправки должны отменить ограничение по возможности применения автоУСН налогоплательщиками-принципалами, в том числе торгующими на маркетплейсах». В настоящее время закон о проведении эксперимента по АУСН исключает из числа его потенциальных участников предпринимателей, ведущих бизнес на основе «договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров» (а это именно те типы договоров, которые заключают продавцы с маркетплейсами).
На сегодня крупнейшие электронные торговые площадки – это Ozon, Wildberries, «Яндекс Маркет», «Купер», AliExpress.
Порядок обмена маркетплейсов с налоговой
Согласно поправкам, маркетплейсы должны будут передавать налоговым органам информацию об операциях с продавцами в электронной форме в срок не позднее 10-го числа месяца, следующего за месяцем их совершения. Сведения будут двух видов:
1. О произведенных с налогоплательщиками зачетах встречных требований.
Базово реализация товаров через маркетплейс представляет собой договор с комиссионером, где бизнес (комитент) поручает маркетплейсу (комиссионеру) совершать сделки по реализации товара от своего имени за вознаграждение. Чтобы подтвердить факт продажи, маркетплейс предоставляет продавцу отчет о своей работе, в котором отражается информация об исполнении договора комиссии и понесенных в связи с его выполнением расходах. Затем маркетплейс переводит продавцу выручку с продаж – чаще всего она перечисляется сразу за вычетом комиссии площадки и стоимости различных дополнительных услуг. В таком случае в дополнение к отчету составляется «Уведомление о зачете встречных требований».
2. О полученных от налогоплательщиков суммах агентских вознаграждений.
В случае, если стоимость услуг маркетплейса не вычитается из выручки сразу, бизнес перечисляет вознаграждение площадки отдельным платежом.
Зачеты и удержания не видны банкам, так как не являются платежными операциями. «Для полноты картины о доходах и расходах “упрощенцев” и точного расчета суммы налога налоговой службой и понадобилась информация от маркетплейсов.
Конкретный состав необходимых данных определит «протокол информационного обмена», который будет составлен ФНС и размещен в открытом доступе, указано в проекте поправок. Протокол будет основан на «веб-сервисах, которые применяются в настоящий момент в ФНС России для взаимодействия с внешними системами».
АвтоУСН – это экспериментальный налоговый режим для малого бизнеса. Он рассчитан до 2027 года и действует в четырех регионах – Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Режим ориентирован на индивидуальных предпринимателей и организации, где работают не более пяти человек и чей годовой доход не превышает 60 млн руб.
Основные его преимущества – упрощение, а в большинстве случаев отмена налоговой отчетности и отчетности в Социальный фонд. Это достигается за счет того, что доходы и расходы бизнеса определяются по данным контрольно-кассовой техники, банков и сведениям, которые сами налогоплательщики указали в личном кабинете. На основании этой информации налоговые органы автоматически рассчитывают налог к уплате.
Ставки налога составляют 8% для выбранного объекта «доходы» и 20% для объекта «доходы минус расходы».
Добровольный подход
Взаимодействие операторов электронных площадок с налоговыми органами будет добровольным. Как следует из поправок, присоединиться к эксперименту и попасть в специализированный реестр налоговой службы (сейчас такой ведется только для банков) они смогут при условии соответствия отдельным критериям и соблюдения протокола обмена информацией. Таким образом, они получат статус партнера ФНС в данном налоговом режиме, но не станут налоговыми агентами продавцов.
Добровольным подключение данных с маркетплейса к автоУСН будет и для налогоплательщика: уполномочить электронные торговые площадки (при условии их нахождения в реестре) на передачу информации в налоговые органы будет их правом, а не обязанностью, следует из поправок.
В ФНС уточняют: применение режима автоУСН не будет ограничивать налогоплательщика количеством маркетплейсов, на которых он осуществляет свои продажи. Если налогоплательщик использует несколько маркетплейсов и принимает решение уполномочить их на информационный обмен, но какая-либо площадка не находится в реестре ФНС, продавец должен будет самостоятельно внести недостающую информацию в своем личном кабинете.
Статья 3.21 Легализация стейблкоинов
В России могут официально разрешить использовать стейблкоины для трансграничных расчетов. Это криптоактивы, привязанные к определенному курсу, например, доллара (как популярный USDT) или золота – за счет этого они менее волатильны. Представители бизнеса считают инициативу перспективной, в частности – для операций со странами БРИКС. Это упростит международные транзакции российских компаний в условиях санкций.
Речь идет о токенах, выпускаемых в иностранных информационных системах. По каким-то параметрам стейблкоины могут походить на цифровые финансовые активы (ЦФА).
Стейблкоин – это разновидность крипты, курс которой привязан к стоимости базового актива – например, валют (доллара США – USDT, евро – STASIS EURO или юаня – CNHt) или других активов (золота – XAUT). Их резервы также обеспечены реальными активами – это стабилизирует их курс. Другие криптовалюты в основном волатильны, что создает сложности в использовании их для расчетов.
ЦФА же отличаются от стейблкоина тем, что у такого актива есть конкретный эмитент, как у ценной бумаги. Наши ЦФА построены на закрытом блокчейне и не обращаются на внешнем рынке.
В марте 2024-го президент России Владимир Путин подписал закон, разрешающий использовать ЦФА для международных платежей. Однако процесс еще не пошел. Есть некоторые сложности с использованием этих активов – иностранные компании опасаются рисков наложения вторичных санкций.
Пока российские ЦФА также регуляторно и технологически не сопряженны с мировым крипторынком, их сложно использовать для трансграничных платежей из-за их неконвертируемости и низкой ликвидности.
Однако стейблкоины – это перспективный инструмент для расчетов, особенно со странами БРИКС, развивитие регулирование в этой сфере как выход.
В январе группа депутатов предлагала использовать стейблкоины для международных расчетов. Инициатива заключалась в том, чтобы узаконить понятие такого токена в качестве цифрового финансового актива, курс которого будет привязан к стоимости золота. Соответствующие поправки хотели внести в закон о ЦФА. С того момента законопроект еще не прошел первое чтение.
Сделки со стейблкоинами не подпадают под регулирование, поэтому их трудно отслеживать регуляторам разных стран.Они могут позволять совершать платежи и расчёты с лицами, находящимися под санкциями какого-либо государства, не опасаясь вторичных мер.
Российский бизнес и его контрагенты в странах БРИКС вполне могут использовать стейблкоины в трансграничных расчетах, при этом лучше применять монеты, не привязанные к доллару, евро или иным «токсичным» мировым резервным валютам.
Стейблкоины и использование блокчейна позволяют проводить расчеты без SWIFT и других платежных систем. Это особенно актуально на фоне новых ограничений Запада.