В рамках мировой экономики процесс динамики международного экономического сотрудничества активирует у участников потребность в проведении взаимных расчетных операций, потому проблема организации расчетов занимает одно из главных мест для экономически активных субъектов, «экономического человека»[1], по выражению В.С. Автономова и систем, связанных structural interdependence[2], чем подчеркивается актуальность темы исследования. Особенно в условиях глобализации экономического пространства, при функционировании транснациональных структур и масштаба проводимых экспортно-импортных и международных финансовых операций.
Объектом исследования являются международные экономические отношения в аспекте исполнения взаимных транснациональных денежных обязательств, международных расчетов. Уровень экономических отношений развился до такого уровня, что ключевой проблемой является сведение взаимных счетов, а это актуально даже для субъектов входящих в одну финансовую структуру, в которой, несмотря на внешнее единство, постоянно ведутся «конструктивные» переговоры о порядке ведения совместной деятельности и реализации совместных проектов в масштабах мировой экономики ввиду трансграничного осуществления коммерческих операций.
Предметом исследования является экономическая сущность платежно-расчетных операций во внешнеэкономической деятельности на современном этапе глобализации экономического мирового пространства.
Настоящее исследование имеет целью на основе изучения и анализа, положений экономической науки, международной и российской практики, накопленных знаний по проблемам данной сферы общественных отношений, определить международные расчеты как часть международных валютно-кредитных и финансовых отношений, выявить современные тенденции развития и регулирования международных расчетов в условиях глобализации.
Достижением поставленной цели является решение следующих задач:
– исследование эволюции мировой валютной системы как фактора развития международных валютно-финансовых отношений;
– выявление сущности и форм международных расчетов, изучение порядка государственного регулирования международных расчетов;
– определение рисков возникающих при осуществлении международных расчетов и путей их минимизации;
– исследование платежно-расчетных отношений во внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования на современном этапе;
– определение роли российских и транснациональных банков в международных расчетах;
– Проблемы и перспективы развития международных расчетов при экспорте и импорте товаров и услуг в условиях глобализации.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных специалистов. Следует выделить исследования и труды таких ученых, как В.С. Автономов, Д.А. Аксенов, Е.С. Батманова, Г.Н. Белоглазова, М.К. Беляев, И.А. Бланк, О.Т. Богомолов, В.Г. Брюков, Н.В. Букина, Ю.В. Бусловская, Н.А. Бутузова, Н.К. Врагова, Ф.А. Гудков, П.А. Гутынин, С.И. Долгов, Б.Ю. Дорофеев, В.Л. Ерохин, К.В. Карашев, А.П. Киреев, Г.К. Кобахидзе, Н.Д. Кондратьев, Е.В. Копалов, К.Н. Корищенко, О.Г. Королев, И.И. Кретов, Л.Н. Красавина, В.В. Круглов, С.В. Крахмалев, М.В. Ксенофонтова, О.И. Лаврушина, Д.П. Лиговская, А.Ю. Лисицын, А.С. Мамзина, С.В. Маслов, В.А. Мещеров, А.А. Миннибаева, А.М. Михайлов, В.П. Мозолин, В.Ю. Никитина, С.В. Николюкин, М.В. Образцов, И.В. Перелетова, И.А. Подколзина, Д.В. Половинкин, В.В. Поляков, М.А. Портной, А.И. Потемкин, С. Ремезова, А.А. Рябов, А. Саркисянц, Н.Л. Симутина, С.Б. Смитиенко, Ю.А. Соколов, А. Сочнев, О.П. Строгонова, А.А. Суэтин, П.С. Томилов, И.З. Фархутдинов, Р.Г. Фахретдинов, А.В. Шамраев, Я.С, Яскевич.
Исследования и труды зарубежных специалистов: George A. Akerlof, Frederic Bastiat, I. Dunning, Jeffrey A. Frankel, Ricky W. Griffin, F.A. Hayek, Richard Head, John Maynard Keynes, Jeffrey K. Liker, Alfred Marshall, Karl Heinrich Marx, K. Menger, Roger LeRoy Miller, Ludwig von Mises, Herve Moulin, Michael W. Pustay, J.A. Schumpeter, Walter Scott, W. Shakespeare, Vera C. Smith, David D. VanHoose, Bluma Zeigarnik.
Также использовалось законодательство и нормативные акты РФ и ведущих стран мира в области банковского регулирования и регулирования внешнеторговых операций, официальные статистические публикации РФ, МВФ, ВТО, международных банков и институтов.
Решение поставленных в исследовании задач выполнено с единых методологических позиций, основу исследования составили общенаучные методы исследования: логический, сравнительный, нормативный, комплексный, системный, специальный теоретический метод: восхождение от абстрактного к конкретному»[3].
В исследовании проанализированы практически значимые проблемы организации взаимных расчетов, осуществляемых субъектами международного экономического сотрудничества, сформулированы и обоснованны следующие выводы, выносимые на защиту:
– валютная система, на международном уровне урегулированная путем соглашений суверенов составляет базу механизма международных расчетов, так как расчеты и цены внешнеторговых контрактов осуществляются в той или иной валюте, финансовой единице.
– сущность международных расчетов состоит в том, что они являются механизмом балансирования взаимного финансового обязательства, возникающего в результате международного экономического сотрудничества участников товарных и финансовых отношений.
– форма международных расчетов является способом исполнения, реализации расчетного механизма, ее градация возникает ввиду наличия аспекта недоверия и практически значимых рисков, требующих учета при осуществлении финансовых обязательств, особенно актуальных в мировых масштабах ввиду глобального интереса.
– операторами расчетных отношений являются кредитные учреждения, ввиду их участия расчетные отношения становятся надстройкой основного обязательства контрагентов.
– оправдание наших ожиданий является источником самоуспокоения, однако ввиду многовекторной активности иных субъектов и внешних факторов ожидания подвержены корректировки и для их балансировки требуется создания совокупности препятствий в широком смысле слова, то есть учет и страхование рисков.
– финансовые операции приобрели в значительной степени автономный характер, объем реального оборота товаров и услуг значительно меньше суммы сделок на мировом финансовом рынке, подобно банковскому мультипликатору реальный оборот товаров создает много больший оборот финансов.
– основными проводниками и субъектами международных расчетов выступают транснациональные корпорации и банки. Они сосредотачивают в своих руках капиталы, научный потенциал, технологии и вместе с тем стремятся монополизировать мировые ресурсы. Последствия их деятельности крайне противоречивы: порождают как новые возможности, так и трудности для развития мировой экономики.
– наиболее ликвидные активы и обязательства – платежи по экспорту товаров и услуг составляют все меньшую часть глобальных активов и обязательств, где решающую роль играют различные операции с финансовыми инструментами, в результате возникают периодические дисбалансы международных расчетов.
Процессы глобализации экономики привлекают внимание, ввиду того, что они еще не достаточно изучены и оценены в аспекте возможных последствий для мирового сообщества, отдельных стран с различным уровнем развития хозяйства и для непосредственных участников внешнеэкономической деятельности. Эти процессы могут выйти из-под контроля и дестабилизировать систему международных расчетов.
На современном этапе развития процессов глобализации становится очевидной необходимость их учета в интересах повышения эффективности хозяйствования и для оказания противодействия негативным проявлениям глобализирующейся экономики.
Изучение процессов глобализации, особенно в финансовой области и сфере международных расчетов имеет научное и практическое значение для оптимизации стратегии, структуры экспорта, импорта, эти процессы являются объективной реальностью, важно выработать ориентиры экономического развития, позволяющие использовать преимущества неизбежной более тесной интеграции в систему мирового хозяйства.
Потребность, активизирующая вступление субъектов в расчетные отношения является атрибутом действительной реальности, следовательно, расчеты в международном экономическом сотрудничестве это эволюционирующий динамический процесс, а его различные формы позволяют субъектам в зависимости от обстоятельств, принять в нем свое конструктивное участие. При этом следует добавить меткое утверждение В.П. Мозолина «в экономике субъектом … считается не человек или организация сами по себе, а лица, обладающие денежными средствами»[4].
В каждой национальной правовой системе действует норма, аналогичная содержащейся в части 4[5] ст. 15 Конституции Российской Федерации, отраслевой нормативный акт устанавливает правовой коридор, в рамках которого лавируют субъекты правоотношений, на уровне специального субъекта издается правоприменительные инструкции, а путем обобщения практики складывается унифицированное правило, детализируемое сторонами в каждом конкретном случае и применяемое международным сообществом в практической деятельности.
Практическая значимость результатов исследования состоит в следующем: выполненный анализ расчетных отношений позволяет обнажить внутреннюю сущность организации расчетов в международном экономическом сотрудничестве. Заключается она в прямой зависимости субъективной цели проводимой платежно-расчетной операции и репутации сторон экономических отношений, то есть качества наиценнейшего нематериального актива субъекта международных предпринимательских отношений.
Международные расчеты, впрочем, как и любые иные общественные отношения можно рассмотреть через разные призмы. Для частного лица, редко вступающего в данные отношения, это может быть очень сложным, нежеланным, и вынужденным взаимодействием с контрагентами и иными лицами. Для институционального субъекта, предпринимателя рискованная, но технологически необходимая для дела операция. Для суверенных публичных субъектов это способ подержания социально-экономического баланса в мире.
В текст работы включено приложение и список использованных источников, содержащий 109 наименования.